Национальная комиссия по ценным бумагам и фондовому рынку установила порядок раскрытия эмитентами ценных бумаг информации о наличии связей с иностранными государствами зоны риска во время действия военного положения. Срок подачи такой информации – до 30 апреля.

Аналитики R&D центра YouControl обнаружили, что по состоянию на конец апреля под данное требование НКЦБФР подпадают как минимум 340 акционерных обществ, 23 из них – это украинские АО, являющиеся совладельцами российских компаний.

До 30 апреля текущего года предприятия, выпускающие в обращение ценные бумаги, банкноты или бумажные деньги, должны предоставить Нацкомиссии по ценным бумагам и фондовому рынку (НКЦБФР) информацию о наличии связей с иностранными государствами зоны риска с 01.01.2021 - 31.12.2022 гг. А именно: Российской Федерацией, Республикой Беларусь, Исламской Республикой Иран, Корейской Народно-Демократической Республикой. Следует отметить, что под установленный порядок не подпадают эмитенты государственных ценных бумаг, инвестиционных сертификатов, акций корпоративных инвестиционных фондов, заключивших договоры об управлении активами таких корпоративных инвестиционных фондов с компаниями по управлению активами и эмитенты облигаций местных займов.

В решении НКЦБФР установлено, что к информации о наличии связей с иностранными государствами зоны риска относятся разные факторы взаимодействия. YouControl исследовал несколько из них, а именно:

  • наличие в структуре собственности эмитента физических лиц, имеющих гражданство и/или постоянное место жительства иностранного государства зоны риска;
  • наличие в структуре собственности эмитента юридических лиц, местом регистрации которых иностранные государства зоны риска;
  • наличие у эмитента корпоративных прав в юридическом лице, зарегистрированном в иностранном государстве зоны риска.

Как минимум 340 эмитентов должны проинформировать о наличии нежелательных связей

Аналитики YouControl, используя официальные источники открытых данных (ЕГР, SMIDA, российский ЕГРЮЛ), сформировали выборку из 340 компаний, которые подпадают под ключевые признаки действия решения НКЦБФР относительно наличия связей с иностранными государствами зоны риска во время действия военного положения и должны представить соответствующую информацию к государственному регулятору.

В ходе исследования было установлено, что около 30% компаний по выборке работают в перерабатывающей промышленности: от производства пищевых продуктов и текстильных изделий до производства машин и оборудования. 19% занимаются торговлей разными видами товаров. 11% АО занимаются профессиональной, научной и технической деятельностью и строительством. 7,5% привлечены в сфере недвижимости, 8% оказывают финансовые услуги.

34% исследуемых компаний зарегистрированы в Киеве, 4% - в Киевской области. Местом регистрации 15% предприятий являются временно оккупированные территории Донецкой и Луганской областей, а также Крым. Значительное количество этих компаний зарегистрировано в Харьковской и Днепропетровской областях — 8% и около 5% компаний соответственно.

Украинские АО и иностранные государства зоны риска

Более 90% исследуемых АО имеют связи с российской федерацией, не более 5% — с республикой в Беларуси. 2 украинских АО — ЗАО «АО НЬЮ ЧЕЛЕНДЖ ИНТЕРНЕШНЛ» и ЧАО «СТРОИТЕЛЬНЫЙ АЛЬЯНС» в период с 2021-2022 гг. имели в структуре собственности резидентов Исламской Республики Иран. Связей украинских АО в рамках сложившейся выборки с Корейской Народно-Демократической Республикой обнаружено не было.

Более 16% из исследуемых компаний принадлежат к ФПГ/группам компаний, которые добавлены в систему YouСontol. Это компании, относящиеся как к крупнейшим группам Украины — Приват, СКМ, Укрпроминвест, Групп ДФ, так и к российским ФПГ — Росатом, ВТБ, АвтоВаз и другим.

Присутствие украинского бизнеса в России

По состоянию на конец апреля 2023 года 23 украинских акционерных общества являются совладельцами российских компаний. Среди них:

АО «НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ ЭЛЕКТРОМЕХАНИЧЕСКИХ Инструментов»

  • с 2018 года одноименным торговым домом в Москве владеет ЧАО «ДНЕПРОВАГОНМАШ», бенефициаром которого является экснародный депутат Украины и один из богатейших украинцев по версии журнала Forbes Ukraine Сергей Тигипко;
  • собственное представительство в Москве также имеет торгово-промышленный холдинг, работающий в области холодильной техники и промопродуктов UBC GROUP;
  • национализированное в ноябре 2022 года ПАО «МОТОР СИЧ» является совладельцем двух российских компаний – ООО «Борисфен-Авиа» и ООО «Авиаремонт-МС».

Банки с российским капиталом

4 украинских банковских учреждения в составе акционеров за период 2021-2022 годы имели российских представителей. В настоящее время эти банки находятся в стадии прекращения деятельности.

  • ПАО «ПРОМИНВЕСТБАНК», который с декабря 2022 года принадлежащее Государству Украины в лице Государственного предприятия "Национальный фонд инвестиций Украины". До этого акционером компании являлась государственная российская корпорация развития «ВЕБ.РФ».
  • АО «МЕЖДУНАРОДНЫЙ РЕЗЕРВНЫЙ БАНК» (ранее АО «СБЕРБАНК»), 100% акций которого принадлежат российскому ПАО «Сбербанк России», 50% акций которого принадлежат государству РФ в лице Министерства финансов.
  • АО «БАНК ФОРВАРД», акционером которого является российский АО «Банк Русский Стандарт», а бенефициаром выступает Рустам Тарико, с октября 2022 года находящийся под санкциями СНБО.
  • АО «ВТБ БАНК», принадлежащий одноимённому российскому банку, более 60% акций которого принадлежат правительству РФ в лице Федерального агентства по управлению государственным имуществом.

АО «БАНК ФОРВАРД»

Как компании скрывают связи с РФ

Военные действия на востоке Украины в 2014 году, а затем полномасштабное вторжение России в Украину в феврале 2022 года, повлекли за собой наложение большого количества санкций Украиной и другими странами против граждан России и российских компаний. Это явилось своеобразным толчком для поиска разнообразных путей обхода действия ограничительных мер.

Одним из распространенных способов такого обхода санкций стало изменение страны гражданства и/или регистрации с РФ на другие страны, в частности: Кипр, Израиль, Казахстан, Британия и другие. Ярким примером этого является изменение страны регистрации из России на Кипр председателя совета директоров и мажоритарного акционера группы компаний Vioil Виктора Пономарчука. В большинстве связанных с ним компаний, согласно данным ЕГР, изменение страны регистрации произошло в 2017 году. При этом в исторических данных компаний ЧАО «ФАРМБИОТЕХИНВЕСТ» и ЧАО «ЭНЗИМ», он значится как зарегистрированный в России вплоть до 2021 года.

Сокрытие данных по российским бенефициарам также возможно из-за неподачи соответствующей информации или предоставления недостоверной информации государственному регистратору. Возможный пример, записи в ЕГР о российских бенефициарах 2 компаний – ЧАО «РУСАНОВКА» и АО «ЛУБНЫГАЗ» – исчезли в 2017 году. При этом акционеры данных АО – британские компании TECHNOLOGIES UPGRADE LIMITED и AER ALTER ENERGY RESOURCES LTD соответственно не вышли из структуры собственности. Вероятно, именно через эти компании совладельцами украинских акционерных обществ были граждане России.

Согласно данным английского реестра компаний бенефициаром AER ALTER ENERGY RESOURCES LTD до августа 2021 года был гражданин России Виктор Зубарев. А компания TECHNOLOGIES UPGRADE LIMITED сменила бенефициара с россиянина Салгерея Салгереева на гражданку Украины Ирину Федорову только в марте 2023 года. При этом по данным ЕГР бенефициаром ЧАО «РУСАНОВКА», мажоритарным акционером которого является TECHNOLOGIES UPGRADE LIMITED, значится не Салгерей Салгереев, а резидент острова Маврикий Мухаммад Рашид Ахмад Хамиири.

Выводы

Как свидетельствуют проанализированные данные по акционерным обществам Украины в частности, так и по всем компаниям страны в целом, связи со страной-агрессором и другими странами зоны риска, даже после года полномасштабной войны, имеют место в украинской бизнес-среде.

Напомним, сотрудничество с контрагентами, имеющими прямые, опосредованные, скрытые, любые связи с россией, является рисковым. Бизнес должен тщательно проверять партнеров, ведь может подвергнуть себя санкциям, штрафам и другим проблемам с законом, уже не говоря о больших репутационных рисках.

Система Youcontrol автоматически выявляет потенциальные риски сотрудничества с такими компаниями, в частности, с помощью целого ряда факторов в Экспресс-анализе. Также можно отследить связанность украинского предприятия со странами-союзницами России (странами, предоставляющими оружие России и/или поддерживающими ее в Генеральной Ассамблее ООН). К таким странам относятся: Иран, Северная Корея, Сирия, Никарагуа, Куба, Венесуэла, Эритрея. Фактор риска будет срабатывать, если участник/бенефициар компании окажется гражданином одной из этих стран или будет зарегистрирован на ее территории. Также есть фактор, информирующий о связях контрагента с Китаем.

Призываем весь ответственный бизнес отказываться от сотрудничества с рисковыми контрагентами, тщательно проверять клиентов и партнеров на русский след, заботиться о собственной репутации.

Дополнение: после публикации данного исследования стало известно, что НКЦБФР продлила срок подачи отчетности эмитентами до 31 мая из-за возникновения вопросов, «требовавших разъяснения».

Популярное